28 июня 2022 года в рамках V Ежегодной финансовой конференции Astana Finance Days была проведена сессия «Национальный ESG-Клуб,  как площадка бизнес трансформации». В этот день девятнадцать компаний, лидеров экономики Казахстана, создали Национальный ESG-Клуб  (Клуб). На этой площадке, предназначенной для проведения бизнес-трансформации в различных отраслях Казахстана, эксперты обсуждают лучшие практики и кейсы, связанные с внедрением ESG-стандартов.

Учредителями Клуба выступили активные участники продвижения устойчивого развития ESG-принципов в Казахстане: АО «Администрация Международного финансового центра «Астана», Евразийский банк развития, ТОО «

GPI—Lab, АО «Казахстанская фондовая биржа», ОЮЛ «Национальный союз устойчивого развития ESG», ЧК «AIFC Green Finance Centre Ltd.», ОЮЛ «Ассоциация ВИЭ «Qazaq Green», АО «Банк ЦентрКредит», АО «Народный банк Казахстана», АО «АК Алтыналмас», АО «Отбасы Банк», ТОО «Евразийская группа», ТОО «Полиметалл Евразия», АО «Банк развития Казахстана», ТОО «The Ecolomist», АО «НК «КазМунайГаз», ЧК «Green Technology Hub Limited», АО «Фонд развития предпринимательства «Даму» и ТОО «Эрнст энд Янг – консультационные услуги». Поддержку созданию Клуба выразили Министерство национальной экономики Республики Казахстан, Агентство по стратегическому планированию и реформам Республики Казахстан и ПРООН в Казахстане.

Члены Клуба поставили перед собой цели по продвижению ESG-принципов для содействия достижению целей устойчивого развития, повышения энергоэффективности, минимизации воздействия на окружающую среду, совершенствования условий труда и соблюдения прав человека. Основатели ESG-Клуба планируют развивать экспертизу, связанную с внедрением ESG-стандартов, и делиться лучшими мировыми трендами устойчивого развития. В рамках своей социальной ответственности каждый со-основатель Клуба может взять на себя определенное направление, которое будет активно продвигаться и развиваться. К примеру, компания «GPI-Lab» выразила готовность организовать координацию рынка по вопросам «Зеленого» офиса и урбанистики. Журнал The Ecolomist взял на себя ответственность по медиа-продвижению ESG-стандартов, их популяризации и информационному освещению деятельности Клуба.

По словам Айдара Казыбаева, председателя ESG-Клуба, по итогам работы Клуба будет разработана дорожная карта по реализации основных направлений, намеченных его членами. На площадке Клуба будут обсуждаться вопросы внедрения ESG-подходов,  ответственного инвестирования, а также содействия развитию рынка «зеленых» и устойчивых проектов.

Помимо этого, Клуб будет проводить мероприятия, посвященные ESG-повестке, включая международное сотрудничество в сфере ESG. Таким образом, благодаря объединенным усилиям члены Клуба получат возможность обмениваться опытом по внедрению ESG принципов, привлекать устойчивые инвестиции и развивать отечественные кадры. Следует отметить, что членство в Клубе является некоммерческим и безвозмездным.

Юлия Якупбаева, директор ТОО «GPI—Lab»

Цели в области устойчивого развития (ЦУР) являются не просто целями для какой-либо одной компании или государства. Каждая компания выбирает для себя наиболее подходящие и близкие цели, к которым она ответственно стремится. Планируется подключение к этим целям регионы, чтобы в стране появились практики устойчивых регионов. ESG-повестка не ограничивается лишь вопросами экологического регулирования или корпоративных стандартов. Она объективно отражает в себе затраты и связанные с ними выгоды, а благодаря мировому опыту позволяет избежать допущения ненужных ошибок при внедрении.

На данный момент у отечественного рынка, который не совсем готов к принятию ESG-стандартов, имеется ряд вопросов. Нужны ли дополнительные стимулы со стороны государства при внедрении стандартов? Насколько компании готовы к оценке зрелости, и какая шкала для этого применяется? Постепенное внедрение ESG-принципов в городах Казахстана на основе лучших практик мировых мегаполисов позволит гражданам понять, что они могут расщепляться до уровня отдельной улицы или жилого здания. Понимание этих принципов и следование им каждым жителем города в долгосрочной перспективе может оказать положительное влияние на здоровье граждан. Наличие выстроенной комфортной среды позволяет сообща двигаться к достижению ЦУР и избавляться от вредных социальных привычек.

В 2011 году в Лондоне начали применять научно обоснованный подход «Здоровые улицы» к созданию более здоровых, экологически устойчивых, привлекательных и доступных для всех городских пространств. Для реализации этой инициативы был выделен бюджет в размере 2,1 млрд фунтов стерлингов. Он был направлен на создание портфолио улиц, реконструированных и созданных в соответствии с ЦУР. Проект успешно обосновал влияние «здоровых» принципов проектирования на городское функционирование. В задачи проекта входило достичь значительного улучшения здоровья граждан за счет повышения их физической активности и снижения негативного влияния городской среды на самочувствие людей. «Здоровые улицы» способствовали снижению количества автомобилей в городе, что повлияло на улучшение качества воздуха. Инициатива поощряла выбор гражданами велосипедов в качестве альтернативного способа передвижения. Тем самым, создавалась безопасное и комфортное городское пространство.

На основе плана по улучшению здоровья жителей Лондона была разработана система оценки экономических издержек и изменения профиля здоровья населения. По мнению разработчиков этого проекта, если бы каждый житель Лондона ежедневно тратил двадцать минут на пешие или велосипедные прогулки, это сэкономило бы 1,7 млрд фунтов стерлингов, которые тратились бы лечение людей в течение последующих двадцати пяти лет.

The Ecolomist предлагает вспомнить как развивалась велосипедная культура в Нидерландах:

В Нью-Йорке также применяют принципы устойчивого развития, направленные на улучшение жизни жителей города. В Нью-Йорке каждый доллар, вложенный в развитие велосипедной и пешеходной инфраструктуры позволяет сэкономить трехкратную величину прямых затрат, направленных на медицинское обслуживание. Необходимо заниматься здравоохранением, а не лечением возникающих болезней.

Устойчивость + гибкость
Учет местного контекста в отношении климата, насаждений (деревьев), материалов, качества воздуха и управления ливневой канализацией.

Безопасность
Использование в отделке улиц безопасных материалов, удобных уклонов и обеспечение достаточного освещения в формате 24/7.

Комплексность
Использование архитектурной детализации, входных групп, проницаемости и озеленения для увеличения разработанности нижних этажей.

Непрерывное разнообразие
Учет различной скорости движения людей и различных возможных активностей, которые могут происходить на их пути и быть воспринятыми.

Связанность
Простая и понятная навигация обеспечивает комфортное передвижение людей до места назначения

Доступность
Обеспечение доступности передвижения для различных групп граждан с учетом возраста и физических ограничений.

Для того, чтобы в будущем имплементировать лучшие мировые практики, сегодня нужно определиться в необходимости собственных «зеленых» стандартов строительства. Разработка или адаптация таких стандартов позволит четче определиться с понятием «Зеленый офис». Необходимо опираться на отечественные кейсы, которые лучше воспринимаются, чем кейсы дальних стран. При наличии программ поддержки устойчивого финансирования, необходимо распространять информацию о них среди компаний, потенциально готовых к новшествам и изменениям.

Асет Иргалиев, председатель Агентства по стратегическому планированию и реформам Республики Казахстан (АСПИР)

Правительства всех стран мира активно разрабатывают свои ESG-стратегии, оценивая риски и возможности, возникающие в связи с набирающими оборотами глобальными трендами. Казахстан, являясь активным участником этого процесса, продвигает и реализует ЦУР на своем уровне. Принимая во внимание требования международных рынков капитала, в Казахстане формируется необходимая институциональная среда для регулирования внедрения ESG-принципов. Тенденция следования им наблюдается на всех уровнях. Некоторые компании, чьи бумаги листингуются на Казахстанской фондовой бирже, раскрывают информацию в соответствии с требованиями ESG. Государственные органы и финансовые институты разрабатывают и внедряют собственные политики по устойчивому развитию. В рамках пакета структурных реформ АСПИР нацелено на выработку дополнительных стимулов, направленных на имплементацию ESG-стандартов. Они будут касаться как экологических, так и экономических вопросов. Инициатива по созданию Клуба, который станет прочной основой для обмена мнениями и выработкой необходимых компетенций, является своевременной. Это позволит привлекать «зеленое» финансирование и разрабатывать новые продукты. Клуб позволит системно формировать подходы для внедрения ESG-принципов по всему Казахстану.

Айдар Казыбаев, генеральный директор ЧК «AIFC Green Finance Centre Ltd.»

В октябре 2021 года планировалось создание Клуба по декарбонизации в преддверии СОР26. За это время изменились взгляды, в результате чего было принято решение отойти от обязательности в сторону добровольности. ESG-Клуб становится сообществом единомышленников, понимающих новые механизмы, по которым работают глобальные рынки. Казахстан должен принимать равноправное участие в развитии этого международного движения. При этом фронт работы по привлечению инвесторов является основным. Казахстану, который заявил о своей приверженности политике по достижению углеродной нейтральности, необходимо развивать отечественные кадры новой формации, разбирающиеся в ESG.

Появление профессионального ESG-рынка позволит разгрузить Правительство и государственные органы, предоставив возможность отечественному бизнесу развиваться без существенного вмешательства со стороны государства. В этом плане Клуб может стать полноценной опорой для Главы государства и Правительства в должной реализации поставленных задач. Бизнес должен сам ориентироваться в правилах и сообщать о том уровне комфорта, который необходим ему для повышения своей конкурентоспособности и дальнейшего развития. Эта информация должна учитываться и прописываться в подзаконных актах, которые будут приниматься Правительством.

Роль общества в развитии ESG-политики в Казахстане является существенной. Помимо экологической составляющей, она содержит в себе сложные социальные вопросы и принципы ответственного корпоративного управления. Клуб будет транслировать все решения в общество, обеспечивая их прозрачность.

Бизнес в лице учредителей Клуба готов объединяться и внедрять ESG-принципы на добровольной основе, что является признаком сильной инициативы «снизу-вверх». Количество членов Клуба будет расти, поскольку двери Клуба всегда являются открытыми для любых компаний, желающих сотрудничать в форме партнерства. При этом учредители Клуба направят все свои ресурсы для решения задач, которые могут быть выбраны ими в качестве общественной нагрузки.

Казахстан без оглядки на тройку международных рейтинговых агентств должен сам создавать свои рейтинговые агентства, которые будут заниматься присвоением рейтингов и формированием своих индексов. Таким образом, каждая из компаний может создать приемлемые условия для ESG-стандартов, не ожидая действий со стороны государства. Клуб будет запускать механизмы, и в этот процесс будут вовлекаться регионы. В этой связи каждая область может заранее начать самостоятельно двигаться в направлении углеродной нейтральности, не дожидаясь наступления 2060 года. В рамках этой деятельности можно будет выявлять региональных ESG-чемпионов и аутсайдеров, что позволит видеть детальную и объективную картину в разрезе областей Казахстана.

Для поддержания этой инициативы Клуб будет проводить различные мероприятия с вовлечением молодежи, креативных сообществ, академической среды, финансовых институтов и предприятий. К таким ивентам можно будет отнести ESG Start-Up конкурсы, ESG-форумы и ESG-соревнования с присвоением отраслевых рейтингов. В преддверии СОР27, который будет проводиться в Египте, Клуб планирует провести ESG Global Forum в октябре 2022 года. На форуме будет предпринята попытка сконсолидировать позицию Казахстана по ESG-повестке и подготовить промежуточные результаты в области декарбонизации, достигнутые страной с осени 2021 года. К этой работе также подключится Альянс «зеленого» водорода, выразивший желание сотрудничать с Клубом.

Декларация Клуба, созданного без образования юридического лица, включает в себя заверения в том, что его деятельности находится вне политики. Деятельность Клуба не является благотворительной и не предполагает финансирования проектов. Клуб является проводником идей, поступающих от бизнеса, и является мостом между обществом, бизнесом и государством. Клуб является опорой для Президента и Правительства Республики Казахстан в реализации поставленных целей и развития ESG-культуры в обществе.

Виталий Времиш, заместитель постоянного представителя ПРООН в Казахстане

ЦУР не являются целями ООН, а отражают интересы и цели стран, являющихся членами ООН. В 2015 году они были одобрены, и Казахстан сразу приступил к их реализации. В первые годы проводилась большая работа по информированию государственного сектора и общества о ЦУР. В Казахстане выработана устойчивая система, которая самостоятельно работает и движется в сторону локализации ЦУР и адаптации к реалиям Казахстана. 17 ЦУР включают в себя сто шестьдесят девять задач, двести сорок два индикатора, к которым Казахстан добавил параметры, сугубо относящиеся к нему. Работа по локализации и экспертизе ведется с акиматами, с целью выявления как ЦУР включены в региональные программы развития. В Стамбуле работает глобальный бизнес-хаб, который занимается включением ЦУР в структуру бизнеса и его стратегий.

ПРООН в Казахстане тестировала инструменты для привлечения инвестиций в частный сектор. Совместно с МФЦА и Фондом «Даму» были выпущены дебютные «зеленые» облигации в Казахстане на сумму 0,5 млн долларов США для строительства солнечной электростанции. После этого пилотного проекта последовали размещения облигаций Азиатского и Евразийского банков развития в ESG-сегменте. Совместно с партнерами продвигаются проекты в области повышения энергоэффективности и развития ВИЭ, являющиеся элементами ESG и ЦУР. На сегодняшний день поддержаны тридцать семь проектов в области ВИЭ на сумму 5,5 млрд тенге в рамках реализации новых инструментов «зеленого» финансирования.

В 2020 году совместно с Министерством экологии, геологии и природных ресурсов Республики Казахстан и компанией Bitfury запустили проект по снижению углеродного следа за счет сохранения лесов и увеличения их площади. Для расширения площадки ПРООН готова поддержать работу Клуба и предоставить все необходимые ресурсы. Для реализации ЦУР необходимы финансовые средства, которые в избытки имеются в мире. Задача заключается в их правильном перераспределении и умении привлекать в устойчивые проекты.

Алина Алдамберген, председатель правления АО «Казахстанская фондовая биржа» (KASE)

Биржа поддерживает внедрение ESG-принципов и содействует бизнесу в привлечении необходимых инвестиций через фондовые рынки. Иностранные инвесторы все больше и чаще интересуются у казахстанских заемщиков о наличии у них ESG-политик и «зеленого» кредитного портфеля. По данным Climate Bond Initiative, к 2025 году активы ESG достигнут объема в 53 трлн долларов США, что составит треть глобальных активов, находящихся под управлением. Подавляющее большинство компаний, входящих в индексы S&P500 и Russell1000, добровольно публикуют отчетность в области устойчивого развития. При этом они не просто приняли методологию, но и исполняют ее. Европейские биржевые инвестиционные фонды также придерживаются принципов ответственного инвестирования и по итогам первого квартала 2021 года привлекли больше средств, чем другие фонды.

23 ноября 2016 года NASDAQ, одна из основных фондовых бирж США, специализирующаяся на акциях высокотехнологичных компаний, разработала Индекс лидеров устойчивого развития (Nasdaq Future Global Sustainability Leaders). Он предоставляет информацию о глобальных акциях, в которой учитываются ключевые экологические, социальные и управленческие факторы. Индекс предназначен для отслеживания компаний, которые считаются настоящими лидерами в борьбе с изменением климата благодаря своему специфичному глобальному инвестиционному портфелю. Этот портфель исключает компании и проекты, связанные с углеродными видами топлива.

В 2015 году KASE присоединилась к инициативе ООН «Устойчивые фондовые биржи» (Sustainable Stock Exchanges, SSE), которая была образована в 2009 году. На данный момент сто четырнадцать бирж придерживаются принципов SSE. Основная их суть заключается в создании потенциала фондовых бирж и регуляторов рынка ценных бумаг для содействия привлечения ответственных инвестиций в устойчивое развитие и повышение эффективности деятельности компаний в сфере ESG.

В соответствии с новым Экологическим кодексом Республики Казахстан, «зеленые» облигации являются долговым инструментом с фиксированным доходом для привлечения инвестиций с целью финансирования реализации «зеленых» проектов. Согласно изменениям, внесенным в Предпринимательский кодекс Республики Казахстан в июле 2021 года, финансовая поддержка, оказываемая через субсидирование ставки вознаграждения по займам, микрокредитам и лизинговым сделкам, выданным субъектам частного предпринимательства, может быть направлена на реализацию «зеленых» проектов.

Поправками в «Дорожную карту бизнеса-2025» введены такие понятия, как «зеленые проекты» и «зеленая таксономия». Согласно Постановлению Правительства Республики Казахстан №736 от 13 октября 2021 года, предусмотрено субсидирование ставки вознаграждения по кредитам для реализации «зеленых» проектов и купонной ставки по «зеленым» облигациям (объем эмиссии до 7 млрд тенге, купонная ставка 7%, срок субсидирования пять лет). При этом Агентство по регулированию и развитию финансового рынка Республики Казахстан планирует внести изменения в законодательство, в соответствии с которыми появится понятие «социальных облигаций» и будут определены порядок и условия для признания бондов «зелеными», социальными или устойчивыми. Уполномоченным органом в области охраны окружающей среды внедрена «зеленая» таксономия, классифицирующая «зеленые» проекты, которые подлежат финансированию через «зеленые» облигации и кредиты.

С 2015 года по настоящее время KASE активно развивает ESG-практику. В начале пути Биржа присоединилась к Инициативе ООН «Устойчивые фондовые биржи». В 2016 году была разработана ESG-методика для листинговых компаний и членов Биржи. В 2017 году был проведен ряд мероприятий по взаимодействию листинговых компаний с инвесторами и по раскрытию ESG-информации. В 2018 году при содействии IFC была обновлена ранее разработанная ESG-методика. Также была объявлена специальная номинация «Лучшее раскрытие информации об устойчивом развитии» в рамках ежегодного конкурса годовых отчетов, проводимого рейтинговым агентством «Эксперт РА Казахстан». В 2020 году были внедрены дополнительные требования к раскрытию ESG-информации при подготовке листинговыми компаниями своих годовых отчетов. Был запущен листинг дебютного выпуска «зеленых» облигаций Азиатского банка развития на сумму 14 млрд тенге. В том же году была принята Политика устойчивого развития KASE. В 2021 году в требования по подготовке годовых отчетов были внедрены вспомогательные ключевые показатели по раскрытию ESG-информации. Также были определены условия и правила предоставления существенных льгот для листинга эмитентов. Для этого была проведена работа с рейтинговыми агентствами и аудиторскими компаниями, оказывающих услуги по независимой оценке «зеленых» бондов и ESG-облигаций, по приведению их критериев в соответствие с международными стандартами.

По версии Green Finance Awards 2021, KASE была признана лучшей биржевой площадкой для инструментов «зеленого» финансирования

Для демонстрации своей приверженности ESG-принципам Биржа разработала свою Стратегию на 2022-2024 гг, в рамках которой создаются новые продукты и сервисы в области устойчивого развития и их применения на казахстанском финансовом рынке. Она также содержит появление ESG-индексов и проведение мероприятий среди действующих и потенциальных эмитентов Биржи по продвижению ESG-стандартов и по выявлению интереса эмитентов к ESG-инструментам. Политика устойчивого развития Биржи обеспечивает согласованность между своими экономическими, экологическими и социальными целями для дальнейшего развития в долгосрочной перспективе. Биржа также анонсировала свою Программу «Зеленый офис», которая предусматривает разумное и ответственное потребление воды, электроэнергии и других ресурсов. Она также содержит требование осуществлять экологически ответственные закупки товаров и услуг, которые минимизируют влияние на окружающую среду. В стенах Биржи пропагандируется использование альтернативных или эффективное использование традиционных видов транспорта.

ESG-облигации, выпущенные на KASE:

Общий объем = 77,4 млрд тенге
Размещено = 77,4 млрд тенге
Купонная ставка = 10,1 – 11,9%

«Зеленые» облигации

ЕАБР (EABRb21)
Дата начала обращения: 21.09.2021
Срок обращения: 3 года
Объем выпуска: 20 млрд тенге
Размещено: 20 млрд тенге
Ставка: 10,5%

ADB (ASDBe4)
Дата начала обращения: 19.11.2020
Срок обращения: 2,21 года
Объем выпуска: 10,1 млрд тенге
Размещено: 10,1 млрд тенге
Ставка: 10,1%

ADB (ASDBe5)
Дата начала обращения: 19.11.2020
Срок обращения: 1,95 года
Объем выпуска: 3,9 млрд тенге
Размещено: 3,9 млрд тенге
Ставка: 10,12%

Социальные облигации

ЕАБР (EABRb25)
Дата начала обращения: 21.09.2021
Срок обращения: 3 года
Объем выпуска: 20 млрд тенге
Размещено: 20 млрд тенге
Ставка: 10,6%

ADB (ASDBe6)
Дата начала обращения: 15.02.2021
Срок обращения: 9,8 лет
Объем выпуска: 8,4 млрд тенге
Размещено: 8,4 млрд тенге
Ставка: 10,15%

ADB (ASDBe9)
Дата начала обращения: 25.02.2022
Срок обращения: 8,8 лет
Объем выпуска: 14 млрд тенге
Размещено: 14 млрд тенге
Ставка: 11%

Даму (FRMPb3)
Дата начала обращения: 15.09.2021
Срок обращения: 5 лет
Объем выпуска: 1 млрд тенге
Размещено: 1 млрд тенге
Ставка: 11,9%

Ляззат Ибрагимова, председатель правления АО «Отбасы Банк)

Ранее в миссии банка содержалась стандартная информация, которая не вызывала никакой реакции у населения. Она сводилась к тому, что Банк реализует принципы системы жилищных строительных сбережений и активно участвует в реализации государственных программ, оказывая поддержку развитию жилищного строительства для обеспечения жильем широкие слои населения. Но после проведенной внутренней работы по пересмотру миссии, целью Банка стало обеспечение казахстанских семей собственным жильем и укрепление чувства Родины. Забота о клиентах Банка возвращается самому Банку в виде устойчивого развития самого Банка. Наряду с решением ключевых задач в рамках реализации своей миссии Банк вносит вклад в достижение Республикой Казахстан ЦУР ООН.

С 2019 года Банк формирует свою отчетность в области устойчивого развития в соответствии со стандартами GRI. В годовом отчете Банка раскрывается ESG-информация по вопросам управления человеческими ресурсами, охраны окружающей среды и корпоративного управления. По данным рейтинга PwC, Банк занял восемнадцатое место в Рейтинге пятидесяти лучших компаний по раскрытию информации в области устойчивого развития. На данный момент у Банка имеются самые высокие кредитные рейтинги среди коммерческих банков Казахстана.

The Ecolomist предлагает ознакомиться со вторым изданием Рейтинга 50 лучших компаний по раскрытию информации в области устойчивого развития:

Банк является первым финансовым институтом в Центральной Азии, который предложил ипотеку для женщин Казахстана «Ұмай». Для реализации этой программы Азиатский банк развития выделил 38 млрд тенге, в рамках которых планируется выдача более 3 500 жилищных займов. Банк выдает кредиты «Бақытты отбасы» по специальным льготным ставкам. Более 14 000 займов было выдано малообеспеченным, многодетным и неполным семьям, у которых ранее никогда не было собственного жилья. В рамках реализации программы по обеспечению социальным жильем было выдано более 20 000 займов. В портфеле Банка имеется детский депозит «Арнау», являющийся специальным средством накопления средств со сроком от десяти лет для приобретения будущего жилья для ребенка. На сегодняшний день тысячи граждан открыли такие депозиты для своих детей. Внедрение онлайн-платформы «Enpf-otbasy.kz» позволило более 890 000 казахстанцам воспользоваться своими пенсионными накоплениями. За счет средств единовременных пенсионных выплат более 315 000 человек смогли улучшить свои жилищные условия. Эти продукты позволяют взращивать своего реферального клиента, который не имеет экономических стимулов для приобретения собственного жилья в текущих условиях и вне зависимости от той или иной политической конъюнктуры в стране.

По демографическим прогнозам самой главной проверкой для устойчивости Казахстана в предстоящем десятилетии станет настроение молодежи, связанное с их уровнем образования, социального благосостояния и наличием жилья. Разработка молодежной ипотеки может стать важным фактором, который будет стимулировать создание новых ячеек общества в стране. Внутри Банка даже обсуждалась идея по пересмотру кредитных ставок в сторону понижения для тех семей, в которых дети будут оканчивать школу со знаком отличия «Алтын белгі». Эта мера позволила бы направить сэкономленные средства на поступление в университеты и дальнейшее улучшение социальных условий семьи.

Асем Кернебаева, управляющий директор Евразийского банка развития

В 2021 году Банком была принята стратегия до 2026 года, которая предполагает изменение структуры кредитного портфеля в сторону «зеленых» проектов. Они будут проходить через социально-экологическую экспертизу по принципу экватора, который категоризирует все отрасли. По итогам оценивается влияние заемщика на окружающую среду и выставляется оценка. У каждого заемщика, в зависимости от отрасли, в которой он работает, имеется отчет экологического воздействия и связанный с ним план мероприятий. Банк кредитует по десяти принципам ответственного инвестирования, имеющим свои определенные требования к заемщикам. Они позволяют привести потенциального заемщика в соответствие с ESG-принципами. Они включают в себя рекомендации по проведению экологического и технологического аудитов, внедрение НДТ и т.д.

Предприятия, чьи проекты получат ESG-статус, могут стать претендентами на получение звания ESG-чемпионов. Банк нацелен на развитие проектов в области устойчивого развития, для чего всячески поддерживаются любые инициативы, направленные на снижение объемов выбросов углерода. Для этого есть возможность получения отчета верификатора на соответствие «зеленой» таксономии и международным стандартам CBI, ICMA, LMA и др. Банком предусмотрены кредитные линии для развития ВИЭ, объем которых должен достичь 1 млрд долларов США до 2024 года. В Казахстане Банк планирует реализовать проекты по запуску мощностей до 300 МВт, значительно снижающих углеродный след.

Тимур Имашев, руководитель по проектному финансированию ERG

ESG являются основой Стратегии Группы, превратившись в неотъемлемую часть ДНК Группы. За годы своей деятельности Группа охарактеризовала себя как социально-ответственную, инвестировав более 1 млрд долларов США только в социальные проекты в регионах. В 2021 году в структуре Группы начал функционировать ESG-комитет, который провел ESG-трансформацию, затрагивающая все аспекты деятельности и влияющая на дальнейшее совершенствование бизнес-практик. ERG реализует свою Экологическую программу, в рамках которой выделяются инвестиции на общую сумму 900 млрд тенге. Они будут направлены на реализацию сорока проектов. В результате этого выбросы углерода будут снижены на 2 млн т.

В ближайшее время будут обнародованы цели ESG-2030, которые включают в себя добровольные обязательства Группы по снижению выбросов парниковых газов и другие важные компоненты ESG. В середине июня 2022 года был успешно пройден аудит по ответственным цепочкам поставок. Это было сделано по требованию Лондонской биржи металлов (LME). В сентябре 2021 года рейтинговое агентство EcoVadis провело независимую оценку деятельности АО «ТНК-Казхром», которому был присужден серебряный рейтинг. Также Международная ассоциация производителей хрома (ICDA) присвоила компании почетный статус «Ответственный производитель хрома». На данный момент этим статус обладают лишь шесть компаний в мире, что является подтверждением самых высоких стандартов ответственности. Присвоение статуса ответственного производителя отражает приверженность компании таким ценностям, как соблюдение требований производственной безопасности, применение передовых практик, соответствие этическим требованиям в отношении сотрудников и местных сообществ, искоренение детского труда и современного рабства, минимизация негативного воздействия на окружающую среду и противодействие коррупции.

Стоимость «зеленого» и конвенциального финансирования в Европе сильно отличается. И этот тренд нарастает, делая «зеленое» финансирование все более доступным и дешевым. В Казахстане наблюдается возрастающий интерес всех финансовых институтов и KASE к ESG. ERG более одиннадцати лет публикует свои отчеты об устойчивом развитии, что высоко оценивается партнерами Группы. Но в Казахстане «зеленое» финансирование отличается от традиционного не стоимостью, а требованием предоставлять бóльший перечень документов и более развернутую отчетность. При этом, возникает больше обязательств. Взамен рынок и МСБ ощущает поддержку со стороны Центра «зеленых» финансов, Казахстанской фондовой биржи и Фонда «Даму».

Дияр Канашев, председатель правления АО «АК Алтыналмас»

В методологиях рейтинговых агентств содержатся семьдесят разделов, определяющих деятельность компаний в формате ESG. Для определения целей внутри компании была сделана декомпозиция разделов. С одной стороны, наличие их большого количества может создавать путаницу, с другой стороны есть понимание, что применение детальных методик приводит к выстраиванию более точной и эффективной работы. Благодаря разработанным методикам можно ориентироваться на пожелания и требования основных игроков международных рынков капитала и не терять время на выбор правильного направления. К примеру, Государственный пенсионный фонд Норвегии (GPFG), управляющий активами более 1 трлн долларов США, принял стратегию по отказу от инвестирования в углеводородные энергоносители. В 2020 году Фонд исключил из своего портфеля проекты более шестидесяти угольных компаний и порядка ста тридцати компаний из нефтегазовой отрасли. Эти компании недосчитались инвестиций в размере порядка 14 млрд долларов США.

На текущий момент финансовые рынки сформировали четыре основных вида ESG-облигаций. Объем выпуска этих ценных бумаг достиг 1 трлн долларов США, более половины которого приходится на экологические проекты. Американская горнодобывающая компания Newmont, специализирующаяся на золотодобыче, на которую в 2020 году приходилось 6% мировой добычи золота, выпустила ESG-облигации в декабре 2021 года. Объем выпуска составил 1 млрд долларов США со сроком погашения в 2032 году. Процентная ставка в 2,6% привязана к KPI, привязанным к ESG-целям. В случае недостижения поставленных целей купонная ставка будет возрастать. В своем проспекте эмиссии компания пообещала инвесторам улучшить ESG-показатели по снижению объемов выбросов парниковых газов охвата 1,2 на 32% и охвата 3 на 30% соответственно до 2030 года. В части цели по достижению гендерного равенства компания взяла обязательство увеличить долю представленности женщин на руководящих позициях до 50% к 2030 году.

Казахстанские компании, работающие в горно-металлургической отрасли, нуждаются в дешевом и длинном источнике финансирования своих проектов и программ, связанных с ESG-деятельностью. Они могут пойти на международные рынки капитала, либо обратиться к отечественным инвесторам. На первых порах казахстанским компаниям будет достаточно сложно соответствовать высоким требованиям зарубежных инвесторов. А в Казахстане заемные средства являются достаточно дорогими. Базовая ставка Национального банка Республики Казахстан в тенге демонстрирует устойчивый рост с 9% в 2020 году до 14% в 2022 году. Также предприятия несут высокие социальные и капитальные затраты, относящиеся к ESG-повестке. К примеру для реализации одного проекта АО «АК Алтыналмас» должно построить 240 км дороги и 270 км ЛЭП, что превращает его в своего рода инфраструктурный проект. После освоения сырьевой базы все построенное останется в регионе. Таких случаев становится больше, а применение их к ESG-стандартам остается неясным, учитывая, что эти расходы составляют порядка 30% от всей стоимости проекта. Подавляющая часть затрат, направленная на ESG-повестку, финансируется из чистой прибыли компании. В этой части обновляется материально-техническая база, обучается персонал и развивается инфраструктура в регионах присутствия. При этом не имеется фискальных стимулов, хотя часть этих расходов можно было бы отнести на вычет по КПН.

ESG-деятельность компаний можно стимулировать за счет пересмотра пруденциальных нормативов со стороны регуляторов в отношении целевого назначения привлеченных средств. Необходимо использовать мировой опыт по выпуску корпоративным сектором ESG-облигаций на площадках KASE/AIX. В свою очередь, привлечение казахстанских держателей капитала в лице АО «Единый накопительный пенсионный фонд», страховых компаний и т.д. позволило бы также получить казахстанским компаниям доступ к ESG-финансированию.

Ерлан Оспанов, генеральный директор Verny Capital

В 2012 году, когда началось проектирование Talan Towers, ничего не было известно об ESG-принципах, которые в то время еще не были разработаны. Тогда модным считался термин «зеленое строительство», которым мы и начали заниматься. Сама строительная отрасль потребляет много ресурсов, включающие в себя инертные материалы природного и искусственного происхождения, различные связующие элементы, а также различные ограждающие и утепляющие конструкции. Во время строительства коммерческого или жилого здания затрачивается большое количество ресурсов и электроэнергии. Во время эксплуатации здание продолжает потреблять тепло- и электроэнергию на единицу площади, что приводит к выбросам углекислого газа, и генерирует различные отходы.

В краткосрочной перспективе застройщикам выгодно расходовать меньше средств на этапе строительства и быстро вернуть вложенные средства. В долгосрочной перспективе лучше затратить больше на этапе капитального строительства и построить более качественное и технологичное здание, которое будет со временем окупаться. Компании любого размера, работающие вдолгую, могут получить положительный эффект в будущем. Речь даже не в финансовом эффекте, а в косвенных преимуществах. Выстроенная система кондиционирования, правильное освещение, рациональное энергоснабжение, постоянная фильтрация воздуха и другие факторы комфорта положительно влияют на здоровье и настроение людей, проживающих или работающих в «зеленом» здании. Существует даже, пока еще недоказанная гипотеза, гласящая, что переезд компании в комфортный бизнес-центр напрямую влияет на улучшение финансовых показателей компании и повышение КПД ее сотрудников.

В Narxoz University завершено строительство современного кампуса, которое радует студентов и абитуриентов. Молодежь, попавшая в такую атмосферу, автоматически заточена на учебу и достижение высоких результатов в комфортной и располагающей к учебе обстановке. На выходе мы имеем студента с хорошим образованием и стремлением к дальнейшему развитию. Состояние инфраструктуры и укомплектованность учебного заведения профессорско-преподавательским составом также влияют на высокий рейтинг университета. Эта спираль постоянного совершенствования микросферы приводит к новым, еще более высоким результатам.

Ольга Вурос, член правления, заместитель председателя правления АО «Народный сберегательный банк Казахстана»

В 2020 году Halyk Bank стал первым казахстанским банком, который начал публиковать свои ежегодные ESG-отчеты в соответствии с международными стандартами GRI. В августе 2021 года международное агентство MSCI ESG Research повысило ESG-рейтинг  Банка с «B» (низкий) до «BB» (средний), что было обусловлено улучшениями в области раскрытия ESG-информации, подготовленной на основании отчетов, выпущенных в 2019 и 2020 годах. Особо были отмечены устремления Банка в раскрытии корпоративной информации, достижения в области управления персоналом, а также усилия по сохранению конфиденциальности и безопасности данных.

В ноябре 2021 года Halyk Bank первым среди банков второго уровня Казахстана предоставил «зеленый» кредит на строительство биоэлектростанции, подтвержденный независимой оценкой AIFC Green Finance Centre. В 2021 году АО «Halyk Finance» выступило менеджером и букраннером по дебютным выпускам и размещению «зеленых» облигаций АО «Самрук-Энерго» и «социальных» облигаций Фонда «Даму». В рамках утвержденной Стратегии банковской группы на 2022-2024 годы впервые были определены стратегические приоритеты в ЦУР, из которых были отобраны одиннадцать релевантных для Банка целей. В апреле 2022 года Комитет по социальным вопросам, действовавший при Совете директоров Банка, был преобразован в Комитет по устойчивому развитию, а ESG-функции были распределены между комитетами при Совете Директоров. Для эффективного достижения ЦУР был разработан, либо обновлен ряд документов:

— Политика в области устойчивого развития;
— Кодекс корпоративного управления;
— Антикоррупционная политика;
— Экологическая политика;
— Политика в области поддержки свободы ассоциаций, ведения коллективных переговоров и диверсификации рабочей силы;
— Политика сбора и обработки персональных данных.

В конце 2021 года численность работников Банка составила 14 815 человек, а доля женщин в ней составила 73%. Руководители высшего и среднего звена насчитывали 1 559 человек (11% от общего числа сотрудников), в которых женщины составили 64%. В 2021 году Банк добился существенных показателей в части снижения прямого экологического воздействия. Прямые выбросы при осуществлении операционной деятельности из собственных или контролируемых Банком источников (Scope 1) были снижены на 6% по сравнению с 2020 годом. Косвенные выбросы в результате производства потребленной Банком электроэнергии и тепла (Scope 2) были снижены на 2%. За аналогичный период Банк сократил потребление воды на 2%. За счет цифровизации Halyk Bank сократил использование пластика для производства платежных карт на 5% и снизил объем потребляемой бумаги на 10%, что эквивалентно спасенным 3 000 деревьям. Принципы построения «зеленого» офиса также предполагают наличие точек раздельного сбора батарей, бумаги и пластика, что помогает сортировать и перерабатывать генерируемые отходы.

Планы Банка по внедрению расчетов по выбросам парниковых газов, которые связаны с осуществлением организацией хозяйственной и иной деятельности (Scope 3), связаны с проектами, которые финансируются Банком. Предстоит проделать большой объем работы по оценке таксономии и разработке методологии с привлечением международных консультантов. Совместно с регуляторными органами прорабатываются вопросы по внедрению принципов ответственного финансирования.

Тимур Ишмуратов, заместитель председателя правления АО «Банк ЦентрКредит»

Банк принимает активное участие в стремлении занять передовые позиции в создании возможностей для отечественного бизнеса и дальнейшего развития экономики Казахстана. В рамках глобальной программы финансирования «зеленых» технологий (Green Economy Financing Facility, GEFF) Банк сотрудничает с Европейским банком реконструкции и развития (ЕБРР).  В сентябре 2021 года было подписано соглашение о предоставлении кредитной линии в размере 20 млн долларов США. Данная программа будет работать в Казахстане до мая 2023 года.

С подробностями о кредитной линии можно ознакомиться здесь:

В июле 2022 года планируется подписание дополнительной кредитной линии в размере 60 млн долларов США. Этот транш будет состоять из займа в тенге в размере до 20 млн долларов США, предназначенного для поддержки казахстанских предприятий, инвестирующих в технологии и услуги по смягчению последствий изменения климата и адаптации. Финансирование будет предоставляться в грантовом формате от Климатических инвестиционных фондов. Оставшиеся 40 млн долларов США в тенговом эквиваленте) будут предоставлены для дальнейшего кредитования отечественных микро-, малых и средних предприятий. Целевое назначение направлено на смягчение последствий пандемии и на обеспечение устойчивого долгосрочного финансирования экономики Казахстана. Кредит будет поддерживаться за счет грантовых средств Инвестиционного фонда ЕС для Центральной Азии в рамках Региональной программы малого бизнеса для Центральной Азии.

Банком профинансированы «зеленые» проекты на сумму 4,2 млрд тенге (строительство ветровых и гидроэлектроподстанций, а также приобретение электромобилей). Реализация «зеленых» проектов позволяет сократить выбросы углерода на 0,55 млн т в год и заместить 0,33 млн т условного топлива в год. Одним из социальных проектов, в котором участвует Банк, является приобретение газопоршневых и газотурбинных станций с паровой установкой, которые заменят устаревшее оборудование для подачи тепла в г. Кунаев. Это позволит уменьшить потребление газа, снизить стоимость системы отопления и увеличить ее энергоэффективность на 20%.

Банк является лидером в реализации государственной ипотечной программы «7-20-25» и создает условия для доступной ипотеки в Казахстане. С начала 2022 года Банк одобрил заявки на более 129 млрд тенге и принял на рассмотрение более 12 000 заявок на приобретение жилья. Благодаря своей активности в этом социальном сегменте, Банк занимает 52% рынка по этому продукту. Для облегчения и ускорения процесса рассмотрения кредитных заявок, были внедрены технологии автоматизированного скоринга. Отныне предварительное одобрение кредита в онлайн-режиме можно получить менее чем за одну минуту.

В рамках соблюдения ESG-принципов внутри Банка реализованы следующие инициативы:

• Предоставлена бесплатная парковка для электромобилей, которой может воспользоваться каждый владелец экологичного транспорта;
• Организована безопасная парковка для велосипедов и самокатов
  на территории Банка;
• Производятся раздельный сбор и сортировка отходов;
• Бóльшая часть документов переведена в электронный формат;
• Предоставление сотрудникам Банка услуг такси для выезда на рабочие встречи, что позволяет им избежать личных расходов на транспорт.

Бахытжан Макажанов, заместитель председателя правления АО «Фонд развития предпринимательства «Даму»

Фонд заинтересован в обеспечении устойчивого и сбалансированного роста регионального предпринимательства и содействии в развитии «зеленых» проектов. Эти меры влияют на поддержание действующих и создание новых постоянных рабочих мест. Совместно с ПРООН Фонд реализует ряд «зеленых» проектов, нацеленных на повышение энергоэффективности предприятий в секторе МСБ и развитие ВИЭ. В августе 2020 года Фонд при поддержке ПРООН разместил первые «зеленые» облигации на сумму 200 млн тенге сроком обращения три года. Бумаги, полностью соответствующие принципам социальных облигаций ICMA, были размещены на AIX и были верифицированы Центром «зеленых» финансов. Средства, привлеченные за счет выпуска «зеленых» облигаций, были направлены на финансирование строительства солнечной электростанции в Туркестанской области. В 2021 году данная эмиссия Фонда «Даму» получила награду «Пионер «зеленого» рынка» на VI Ежегодной церемонии вручения международной премии Climate Bonds Awards от Climate Bonds Initiative.

В сентябре 2021 года Фонд «Даму» осуществил дебютный в Казахстане выпуск социальных облигаций на KASE на сумму 1 млрд тенге и сроком обращения пять лет. К привлеченным средствам Фонд добавил 2 млрд тенге собственных средств, которые были направлены на поддержку компаний, пострадавших во время коронавирусной пандемии. В июне 2021 года в Казахстане был принят Закон «О социальном предпринимательстве», который предусматривает оказание государственной поддержки социальным предпринимателям.

Фонд также уделяет особое внимание развитию женского предпринимательства. Программа «Женщины в бизнесе», со-финансируемая ЕБРР и Правительством Республики Казахстан, подразумевает помощь малым и средним предприятиям, возглавляемым женщинами. Благодаря предоставленным кредитным льготам, были реализованы 13 893 проекта на сумму 27,1 млрд тенге.

Заключение

The Ecolomist будет уделять особое внимание материалам, связанным с ESG-повесткой. Являясь со-учредителем Национального ESG-Клуба, издание будет оказывать медиа-поддержку любым инициативам, направленным на развитие общества и «зеленых» проектов.